2026. február 23. 12:40
Látványosan, több mint egyharmadával emelkedett tavaly a pénzügyi szolgáltatóknál vezetett tartós befektetési számlák (TBSZ) száma, és a rajtuk tartott pénz mennyisége is a BiztosDöntés.hu által összegyűjtött adatok szerint. Ez egyrészt azzal magyarázható, hogy a szociális hozzájárulási adó kiterjesztésével a TBSZ vonzereje jelentősen nőtt, másrészt azzal, hogy a kisbefektetők jelentős része közép- és hosszabb távú stratégiában gondolkodik.
Több mint egyharmadával, 519 ezer közelébe emelkedett tavaly a tartós befektetési számlák száma a Magyar Nemzeti Bank napokban közzétett adatai szerint. Eközben a számlákon lévő vagyon is szép ütemben gyarapodott: december végén már megközelítette a 7900 milliárd forintot, ami csaknem 28 százalékos bővülés 2024. végéhez képest. A TBSZ-ek iránti felfokozott érdeklődést jól jelzi az is, hogy a háztartásoknál lévő értékpapírok teljes állománya „csak” 10,7 százalékkal nőtt tavaly, tehát a befektetései egyre nagyobb hányadát irányítja ebbe a konstrukcióba a lakosság.
Jött az új adóteher, mindjárt léptek is a háztartások
A TBSZ-ek iránti, hirtelen megnőtt érdeklődés persze egyáltalán nem véletlen: a kormányzat 2023. július 1-től a legtöbb megtakarításnál és befektetésnél 13 százalékos szociális hozzájárulási adót (szocho) vezetett be a már addig is élő, 15 százalékos személyi jövedelemadó (ismertebb nevén kamatadó) mellett. Az állampapírok hozamai viszont változatlanul adómentesek maradtak – azzal a nem titkolt céllal, hogy az állami adósságpapírok még vonzóbb alternatívát jelentsenek a pénzüknek helyet kereső kisbefektetők számára.
A lépés nyomán viszont megugrott a TBSZ iránti érdeklődés is, hiszen a tartós befektetéseket nem érintette a változás: így a TBSZ-t választva öt év után minden befektetési formánál elkerülhető az összesen 28 százalékos adóteher, ami igen jelentős motivációt jelent.
A múlt év elejétől ugyanakkor ismét változott a szabályozás: a módosításra azért volt szükség, mert sokan adóoptimalizálási céllal nyitottak TBSZ-t (vagyis azért, hogy mentesüljenek a szocho alól). Ezt felismerve lépett ismét a kormány, és módosított az aktuális szabályokon: ennek értelmében, ha három éven belül törik fel a TBSZ-számlát, 15 százalék szja és 13 százalék szocho terheli az elért hozamot, tehát nincs különbség a normál értékpapírszámlán elért hozamok adózásához képest. A 3 és 5 év közötti idősávban 10 százalékos szja-t, és 8 százalék szochót kell fizetnie a kisbefektetőnek, ha valamiért kénytelen feltörni a számláját, a teljes adómentesség pedig csak az ötéves időszak leteltével jár.
Az újabb szigorítás ellenére viszont a TBSZ változatlanul népszerű maradt, részben azért, mert az értékpapír-befektetéseik jelentős részénél inkább közép- és hosszú távra terveznek a háztartások.
Egyre könnyebb, és egyáltalán nem is drága TBSZ-t nyitni
A TBSZ iránti érdeklődésnek az is határozottan jót tesz, hogy a BiztosDöntés.hu által összegyűjtött adatok szerint egyre több szolgáltatónál lehet online számlát nyitni, miközben a költségek szintje is alacsony: több szolgáltatónál is díjmentes a számlavezetés.
Utóbbiak közé tartozik a Lightyear fintech befektetési platform, amely 2023. decemberében indította el a TBSZ-számlavezetést Magyarországon. A fintech szolgáltatónál mobilalkalmazáson és webes felületen is megnyitható a számla, amelynél díjmentes a számlavezetés, miközben számlanyitási, és kiutalási díjjal sem kell számolni. A szolgáltató kínálatában több mint 6 000 részvény, alap és kötvény szerepel az amerikai, egyesült királysági és európai piacokról, de számos tőzsdén kereskedett alap (ETF) is elérhető a Lightyearnél. A szolgáltatónál bárki nyithat TBSZ-számlát, aki magyarországi adóilletőséggel és lakóhellyel rendelkezik, illetve betöltötte a 18. életévét.
A Gránit Banknál az eBank appon keresztül is megnyitható a TBSZ, amelynek nyitása és a számla vezetése most egyaránt díjmentes.
Az OTP Banknál most akció fut az értékpapírszámlákhoz, köztük a tartós befektetési számla (TBSZ) ajánlatokhoz kapcsolódóan. Ennek keretében a 2026. február 9. és december 31. között az OTP internet- és mobilbankban nyitott értékpapírszámlák – normál és tartós befektetési értékpapírszámla – számlavezetési díját elengedik, a teljes állományra vonatkozóan, december végéig.
A MagNet Banknál betét alapú TBSZ érhető el – bankfióki lekötéssel –, Adócsillapító Tartós Megtakarítási Számla néven. A betét éves kamata a jegybanki alapkamat mínusz négy százalék – ez jelenleg 2,50 százalékos, éves kamatot jelent. A lekötési idő 3 és 5 év lehet, a minimálisan elhelyezhető összeg 50 ezer forint.
A HOLD-nál díjmentes a TBSZ nyitása és kezelése egyaránt. A számlanyitásnál feltétel a betöltött 18. életév, illetve legalább 25 000 forint (vagy annak megfelelő összegű deviza) befektetése.
Az MBH Banknál díjmentes a TBSZ-számla nyitása, amelyet személyesen tehetnek meg az ügyfelek. A bank honlapján TBSZ-kalkulátor is működik: ennek segítségével kiszámolható, hogy egy adott (feltételezett) hozamszint mellett a TBSZ tulajdonosa mekkora pénzügyi előnyre tehet szert egy normál értékpapírszámlához képest.
A CIB Bank Maraton nevű termékénél díjmentes a számlavezetés. A betétek elhelyezésére szolgáló Maraton Takarékszámlánál 100 ezer forint a legkisebb elhelyezhető összeg, míg az értékpapíros változatnál 25 ezer forint. A pénzintézetnél személyesen lehet TBSZ-t nyitni.
A K&H-nál alapesetben 199 forint a havi számlavezetési díj a TBSZ-számlánál, ám ezt kellően magas forgalom esetén elengedheti a szolgáltató.
Az Ersténél akár két évig is díjmentes lehet a TBSZ-számla vezetése, ha rendszeres Erste Future befektetést is vállal az ügyfél.
Borítókép: Pexels/Tima Miroshnichenko